Împrumutul de la o rudă sau un prieten pare cea mai simplă finanțare din lume: fără dosare, fără Biroul de Credit, fără DAE. În practică, e tranzacția care strică cele mai multe relații — pentru că se face pe încredere și fără hârtii. Ghidul de față îți arată cum se face corect un împrumut între persoane fizice: ce pui în contract, câtă dobândă e legală, ce taxe apar și unde începe, penal, cămătăria.
E legal să împrumuți bani unei alte persoane?
Da. Codul Civil îl numește împrumut de consumație (art. 2158 și următoarele): împrumutătorul remite o sumă de bani, iar împrumutatul se obligă să restituie aceeași sumă la termen. Poate fi cu titlu gratuit (fără dobândă) sau cu dobândă — în limitele stricte de mai jos. Ce nu e legal este să faci din asta o îndeletnicire: darea de bani cu dobândă, în mod repetat, de către o persoană neautorizată este infracțiunea de camătă (art. 351 Cod penal), pedepsită cu închisoare de la 6 luni la 5 ani, iar sumele se confiscă. Instanțele au reținut „îndeletnicirea" și la doar câteva împrumuturi repetate — deci linia e mai aproape decât pare.
Contractul: ce trebuie să conțină ca să te apere
Contractul sub semnătură privată — scris și semnat de părți, fără notar — este perfect valabil. Ca să fie și util într-un litigiu, trebuie să conțină minimum:
- datele complete de identificare ale ambelor părți;
- suma împrumutată, în cifre și litere, și moneda;
- data remiterii banilor și termenul de restituire;
- dobânda (dacă există) exprimată clar, în procent pe an — sau mențiunea expresă că împrumutul e fără dobândă;
- modalitatea de restituire (integral / în tranșe) și semnăturile.
Două întăriri care fac diferența: virează banii prin bancă, nu cash — extrasul e proba remiterii; și ia în calcul autentificarea la notar pentru sume mari: contractul autentic este titlu executoriu, adică la neplată treci direct la executare, fără un proces de ani de zile pentru obținerea unei hotărâri.
Câtă dobândă ai voie să ceri: plafonul legal
Aici greșesc cei mai mulți. Pentru raporturile dintre persoane fizice (care nu țin de exploatarea unei întreprinderi), OG 13/2011 stabilește două reguli:
- Dobânda legală se calculează pornind de la rata de referință a BNR, diminuată cu 20%. La o rată de referință de 6,5% pe an (nivelul din ultimii ani — verifică valoarea curentă pe bnr.ro), dobânda legală între persoane fizice este 6,5% × 0,8 = 5,2% pe an.
- Dobânda convențională — cea pe care o treci în contract — nu poate depăși dobânda legală cu mai mult de 50% pe an. În exemplul de mai sus: maximum 5,2% × 1,5 = 7,8% pe an.
Sancțiunea depășirii e brutală și des ignorată: clauza de dobândă este nulă de drept, iar împrumutătorul pierde dreptul chiar și la dobânda legală. Cine cere „10% pe lună" nu doar că riscă dosarul de cămătărie — rămâne, civil, fără nicio dobândă. Prin comparație, un IFN autorizat poate percepe costuri mult mai mari tocmai pentru că operează sub licență și supraveghere; cum se compară cele două lumi am detaliat în credit nebancar vs. credit bancar.
Taxele: dobânda încasată e venit impozabil
Dacă împrumuți cu dobândă, dobânda încasată este venit impozabil pentru împrumutător: se declară prin Declarația Unică, cu impozitul pe veniturile din dobânzi (10% în prezent), iar peste anumite plafoane de venituri extrasalariale poate deveni datorată și contribuția la sănătate (CASS). Cotele și plafoanele se mai schimbă — verifică-le pe anaf.ro înainte să semnezi. Împrumutul în sine (principalul) nu se impozitează, nici la dare, nici la restituire.
Dacă nu ți se restituie banii
Cu contract sub semnătură privată, drumul e: punere în întârziere (notificare scrisă), apoi instanță — cerere de valoare redusă pentru sume până în 10.000 lei sau acțiune obișnuită peste — și abia apoi executor. Cu contract notarial, sari direct la executor. Fără niciun înscris, rămâi la mila probelor indirecte (transferuri, mesaje, martori) — se poate, dar e exact procesul lung și incert pe care contractul de o pagină l-ar fi evitat.
Când e mai sănătos un credit reglementat
Un împrumut în familie fără termen clar și fără hârtii costă adesea mai mult decât orice DAE — doar că plătești în relații, nu în lei. Dacă suma e una pe care o poate acoperi un creditor autorizat, iar alternativa e o discuție incomodă care se va repeta la fiecare masă de sărbători, compară întâi ofertele reglementate: condițiile sunt scrise, costul e afișat, iar relațiile rămân relații.
Iar dacă alegi drumul reglementat, verifică întâi creditorul în registrele BNR — durează două minute — și compară costul real cu DAE, singurul indicator corect.